Формирование кредитного портфеля банка как важнейшее направление размещения его финансовых ресурсов. Управление кредитным портфелем
Страница 2

§ Кредиты организациям и предприятиям;

§ Кредиты частным лицам:

§ Межбанковские кредиты.

Классификация ссуд может быть произведена по отраслям народного хозяйства (промышленность, сельское хозяйство, торговля, снабжение и сбыт, строительство, связь, транспорт).

По целевому назначению ссуды подразделяются по видам объектов. Объектами банковского кредитования являются затраты, связанные с:

§ Созданием и движением текущих активов субъектов хозяйствования, долгосрочных активов субъектов хозяйствования;

§ Выполнением приоритетных государственных программ;

§ Потребительскими нуждами населения, приобретением, реконструкцией и строительством новых квартир, садовых домиков, гаражей и др.

В зависимости от материальной обеспеченности кредитования.

Этот принцип зависит от характера ссуды. В случае выдачи традиционных коммерческих ссуд в целях пополнения оборотного капитала или удовлетворенности других нужд, ссуде противостоят реальные товарно-материальные ценности, выполненные работы, осуществленные затраты, которые надо оплатить за счет ссуды. Обеспечением служат товарораспределительные и другие коммерческие документы. Благодаря этому обеспечивается прямая связь выдачи ссуды с реальным товарным обеспечением. Но на практике существует и косвенная связь кредитования с материальным процессом, когда в момент предоставления ссуды еще не создано материальных благ. Такие ссуды выдаются, например, под будущие затраты по производству продукции, оказанию услуг, по развитию предпринимательства, сезонному выполнению оборотного капитала. Сюда же можно отнести и бланковый кредит, который выдается под обязательство должника погасить его в определенный срок. В качестве примера бланковых кредитов можно назвать контокоррентный кредит* и овердрафт**.

В зависимости от наличия обеспечения своевременного возврата ссуды подразделяются на:

§ Обеспеченные

§ Недостаточно обеспеченные

§ Необеспеченные

Обеспеченные ссуды - ссуды, имеющие обеспечение в виде высоколиквидного залога, реализация которого обеспечит погашение кредита и процентов (например, ссуды под гарантию или залог ценных бумаг правительства, Национального банка; ссуды под залог депозитов, размещенных в банке-кредиторе; ссуды под гарантию первоклассных банков и др.)

Недостаточно обеспеченные - ссуды, имеющие частичное обеспечение в виде высоколиквидного залога.

Необеспеченные - ссуды, не имеющие обеспечения в виде высоколиквидного залога либо имеющие его в небольшой сумме от размера ссуды.

Формами обеспечения исполнения заемщиками обязательств по возврату кредита и процентов по нему могут быть: залог, гарантии и поручительства.

По валюте выдачи кредиты могут быть как в национальной валюте, так и в иностранной валюте (при наличии лицензии на осуществление валютных операций).

По срокам погашения ссуды бывают:

§ Срочные;

§ Отсроченные;

§ Просроченные;

§ Досрочно погашенные.

Срочные - ссуды, срок погашения которых наступил или наступит в сроки, оговоренные в кредитном договоре.

Отсроченные (пролонгированные) - ссуды, срок погашения которых отнесен банком на более поздний срок по уважительным причинам по просьбе клиента.

Просроченные -ссуды, не возвращенные (и не пролонгированный) заемщиком в установленные кредитным договором сроки.

Досрочное погашение, как правило, практикуется по инициативе заемщика при высвобождении у него денежных средств и с целью экономии средств при уплате процентов.

* -- контокоррентный счет - единый активно-пассивный счет, на котором отражается весь платежный оборот предприятия. Дебетовое сальдо по этому счету характеризует задолженность по ссуде, а кредитовое - привлечение ресурсов, или долг банка клиенту. Кредит по контокоррентному счету предоставляется для обслуживания текущей производственной деятельности.

** -- наличие дебетового сальдо по расчетному счету. Может предоставляться первоклассным кредитозаёмщикам, прибегающим к получению ссуд в банке эпизодически.

Чтобы поддержать качество и ликвидность ссуд на приемлемом уровне, банки должны проводить соответствующую политику в части погашения ссуд. Многократная пролонгация ссуд неблагоприятно сказывается на ликвидности ссудного портфеля и увеличивает риск. Медленно оборачивающиеся ссуды можно относить к категории неблагополучных.

По видам процентных ставок ссуды могут быть:

§ С финансированной процентной ставкой;

§ с плавающей процентной ставкой.

Фиксированная процентная ставка устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. Это выгодно как кредитору, так и заемщику, поскольку обе стороны имеют возможность точно рассчитывать свои доходы и расходы, связанные с использованием предоставленного кредита, фиксированные процентные ставки применяются, как правило, при краткосрочном кредитовании. В РБ такие ставки преобладают.

Страницы: 1 2 3

Новое на сайте

Банковские услуги

В настоящее время коммерческие банки борются за качество предоставляемых услуг клиентам. Именно повышение качества обслуживания при осуществлении операций в течение одного операционного дня является одним из главных критериев выбора банка частным лицом.