Понятие документарных операций, основные виды документарных операций
Страница 1

Документарные операции - группа банковских операций: - обеспечивающих расчеты в (международной) торговле; - защищающих экспортеров и импортеров от возможных рисков непоставки/неоплаты, от валютных, политических и других предпринимательских рисков.

Документарные операции позволяют при посредничестве банков производить оплату поставки в момент передачи документов, удостоверяющих право собственности на товар. Наиболее часто используются три их разновидности – аккредитив, инкассо и банковская гарантия.

Аккредитив - самый разносторонний и мощный инструмент в торговых операциях, являющийся не только методом платежа, но и инструментом торгового финансирования.

Документарный аккредитив – любое соглашение, как бы оно ни было названо или обозначено, в силу которого банк-эмитент, действуя по просьбе и в соответствии с инструкциями приказодателя, должен произвести платеж бенефициару или акцептовать и оплатить переводные векселя бенефициара против представления предусмотренных документов.

Выпуск и обращение аккредитивов в Российской Федерации регулируются Гражданским кодексом Российской Федерации и положением Банка России от 03.10.2002 г. N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации", а также международными правилами, принятыми Международной торговой палатой. Этот документ называется «Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов» публикация МТП № 600 («Uniform Customs and Practice for Documentary Credits» ICC Publication № 600). Эти правила обязательны для всех банков, которые присоединились к ним (фактически – для всех).

Субъектный состав участников аккредитивной операции

Импортер (приказодатель)

Экспортер (бенефициар)

Контракт

Аккредитив

Аккредитив

Банк импортера

(Банк-эмитент, исполняющий банк)

Банк экспортера (авизующий, исполняющий, подтверждающий банк)

Импортер (покупатель) и экспортер (поставщик) заключают контракт на поставку;

Импортер (приказодатель, аппликант) обращается в свой банк с просьбой выставить аккредитив на поставщика (в условиях аккредитива должно быть четко указано на какой срок и на какую сумму он открыт, какие документы и в какой срок должен предоставить поставщик, каким образом и в какие сроки ему будут выплачены деньги при выполнении всех указанных условий, а также можно ли изменить эти условия без его согласия);

Банк, открывающий аккредитив и действующий на основании инструкций приказодателя (банк-эмитент) обращается в банк, в котором обслуживается экспортер, в пользу которого открывается аккредитив (бенефициар), с просьбой авизовать аккредитив (т.е. сообщить поставщику, что на его имя открыт аккредитив); при этом по просьбе банка-эмитента, банк экспортера может либо дополнительно гарантировать поставщику выплату по аккредитиву (таким образом, аккредитив становится подтвержденным, а банк экспортера становится подтверждающим банком), либо по отдельному соглашению с банком-эмитентом принять на себя обязательства проверить предоставленные поставщиком документы и выплатить ему указанную в аккредитиве сумму (т.е. принять на себя функции исполняющего банка). В первом случае за выполнение условий аккредитива банк экспортера будет напрямую отвечать перед ним, во втором – только перед банком-эмитентом.

Авизующий банк проверяет аккредитив и уведомляет поставщика;

Поставщик осуществляет отгрузку товара и получает документы, предусмотренные условиями аккредитива;

Поставщик предоставляет коммерческие документы в авизующий банк;

Авизующий банк передает коммерческие документы в банк-эмитент;

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Новое на сайте

Банковские услуги

В настоящее время коммерческие банки борются за качество предоставляемых услуг клиентам. Именно повышение качества обслуживания при осуществлении операций в течение одного операционного дня является одним из главных критериев выбора банка частным лицом.