Общая характеристика Пензенского филиала ЗАО «Банка Финам»
Страница 3

– защитно-гарантийная, т.е. собственный капитал играет роль своеобразной «подушки», амортизатора, который позволяет банку продолжать операции в случае возникновения крупных непредвиденных потерь или экстраординарных расходов.

Важнейшая функция собственного капитала банка – служить обеспечением обязательств банка перед его вкладчиками, рассматривается как величина в пределах которой банк гарантирует ответственность по своим обязательствам.

В банковской практике различают собственного капитала нетто и брутто. Собственный капитал брутто – это сумма всех фондов банка и нераспределенной прибыли по балансу. Собственный капитал нетто – это капитал брутто минус вложений банка в хозяйственную деятельность клиентов, в расходы будущих периодов, в ценные бумаги, в расходы банка, в дебиторов банка, которая может быть использована как его кредитный ресурс.

Достаточность банковского капитала.

Термин «достаточность банковского капитала» отражает общую оценку надежности банка, степень его подверженности риску. Чем выше удельный вес рискованных активов в балансе банка, тем больше должен быть его собственного капитала.

Следует заметить, что чрезмерная «капитализация» (наращивание собственного капитала) банка так же не является положительным фактором, так как отрицательно влияет на деятельность банка.

Для банка дешевле и выгоднее привлечь средства вкладчиков, чем наращивать собственный капитал.

Для оценки достаточности величины банковского капитала используются различные методы. Один из самых старых показателей – это отношение собственного капитала к сумме депозитов.

Достаточность собственных средств (капитала) на 1 января 2005 г. составила 27,3%, на 1 января 2006 г. — 20,2%.

2 группа. Привлеченные средства банка.

Специфика банка как одного из вида коммерческого предприятия состоит в том, что большая часть его финансовых ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банка в привлечении средств регулируются ЦБ РФ и определяется исходя из размеров собственного капитала банка и его организационно-правовой формы. Привлекаемые банком средства разнообразны по составу:

– депозитные средства (депозиты). По форме изъятия средства депозиты подразделяется на: до востребования (обязательства не имеющие конкретного срока). Это средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. Это средства на текущем счете, расчетном счете и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средства. Занимают наибольший удельный вес в структуре привлекаемых ресурсов. Это самый дешевый источник образования банковских ресурсов;

– cрочные вклады (депозиты, привлекаемые на определенный срок). Депозиты до востребования считаются подвижным ресурсом банков. Владельцы счетов могут в любой момент изъять средства. В связи с этим банки выплачивают владельцам счетов самый низкий процент или вообще ничего не платят. Однако, несмотря на мобильность депозитов до востребования, в среднем по коммерческим банкам он выступает стабильным ресурсом. Отсюда банки заинтересованные в клиентах, особенно финансово устойчивых, имеющих постоянно на счетах денежные средства, стремятся привлечь предприятия путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов и повышения качества обслуживания.

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Новое на сайте

Банковские услуги

В настоящее время коммерческие банки борются за качество предоставляемых услуг клиентам. Именно повышение качества обслуживания при осуществлении операций в течение одного операционного дня является одним из главных критериев выбора банка частным лицом.