Организация депозитных операций в Пензенском филиале ЗАО«Банк Финам»
Страница 2

Операции по счетам по вкладу соответствующего вида регулируются законодательством Российской Федерации и производятся в установленном им порядке. Основанием открытия банковского счета, счета по вкладу является заключение договора банковского счета, договора банковского вклада и представление всех документов, определенных законодательством Российской Федерации.

Вести операции физических лиц разрешается только банкам, проработавшим более двух лет и получившим разрешение на работу со средствами граждан.

Учет вкладов физических лиц ведется на пассивных счетах:

№ 423 – «Депозиты физических лиц-резидентов»;

Банк России разрешает ведение учета вкладов физических лиц на отдельных программных комплексах с отражением операций на соответствующих балансовых счетах итоговыми суммами. Банк может привлекать средства граждан во вклады по истечении двух лет работы с момента образования.

При привлечение средств во вклад от физического лица с ним заключается депозитный договор, тем самым присваивается лицевой счет вкладчика. Клиент при оформлении вклада должен при себе иметь паспорт Российской Федерации и свидетельство ИНН о постановке на учет в налоговом органе (при его наличии), если же клиент не получал данное свидетельство, бухгалтерский работник отдела вкладов должен взять с клиента заявление, что клиент его не получал (Приложение 9).

Сотрудником отдела вкладов в программу «Вклады» вносятся: Ф.И.О. клиента, дата рождения, место рождения, гражданство, адрес места жительства или пребывания, сведения о документе, удостоверяющем личность, № свидетельства ИНН (при его наличии), номера контактных телефонов, сумма вклада, условия вклада. Далее распечатывается приходный кассовый ордер. Взнос вклада наличными в кассу банка оформляется следующей бухгалтерской проводкой:

Д-т сч. № 20202 «Касса кредитных организаций»;

К-т сч. № 423 «Депозиты физических лиц».

Далее распечатывается карточка образцов подписей клиента и его доверенного лица (если такое имеется), а также договор в двух экземплярах, один клиентский вариант, второй – в личное юридическое дело. Далее клиент проверяет правильность всех вышеперечисленных документов и ставит на них свою подпись, согласно образцу. Должностное лицо, назначенное распорядительным документом, в карточке с образцами подписей заполняет поле «Графу для удостоверительной надписи о свидетельствовании подлинности подписей » и подписывает договор. Подписи должностного лица заверяются печатью, определенной для этих целей распорядительным актом банка. Далее оформляется сберегательная книжка, которая свидетельствует о движении по счету.

Ответственный сотрудник внутренним порядком передает кассиру приходный, кассовый ордер. Вкладчик вносит в кассу необходимую сумму денежных средств, а также предъявляет кассиру документ, удостоверяющий личность. Кассир проверяет личность вкладчика и сумму вносимых денежных средств, после чего подписывает приходный кассовый ордер и ставит на квитанции штамп кассы. Кассир подтверждает в сберегательной книжке совершение приходной операции.

После внесения денежных средств по вкладу в кассу филиала клиенту выдается один экземпляр договора и сберегательная книжка, в которой отражается все движение по счету, с указанием номера счета по вкладу. При открытии клиенту счета «до востребования» выдается распечатка реквизитов счета для перечисления через расчетную сеть Банка России в связи с наличием в балансе «сборных счетов».

Сотрудник отдела вкладов формирует юридическое дело. Юридическое дело формируется банком по каждому банковскому счету, счету по вкладу клиента.

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7

Новое на сайте

Банковские услуги

В настоящее время коммерческие банки борются за качество предоставляемых услуг клиентам. Именно повышение качества обслуживания при осуществлении операций в течение одного операционного дня является одним из главных критериев выбора банка частным лицом.