Подходы к пониманию сущности кредита, его принципы и функции
Страница 1

В российской и зарубежной науке существуют различные определения кредита, которые различаются между собой. В экономическом энциклопедическом словаре, выделяется шесть основных подходов к определению кредита [16, с.

264].

Первый подход, являвшийся основным в советской политической экономии, - понимание сущности кредита как формы движения ссудного капитала [16, с. 264].Например, авторы Белолетова Н.П. и Белолетова Ж.С., дают следующие определение кредита: « Кредит представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости (в денежной или товарной форме)» [10, с. 262]. По нашему мнению, в таком понимании кредита не подчеркивается экономический характер кредитных отношений.

Ко второму подходу относится аккумуляционно-перераспределительная трактовка сущности кредита, в соответствии с которой кредит выступает формой аккумуляции и распределения временно свободных денежных средств [16, с. 264].

В рамках данного подхода, автор Артемьева С.С. дает следующие определение кредита: «Кредит – экономическая категория, выражающая отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок» [28, с. 319]. В данном подходе, хорошо прописываются и характер отношений и основные закономерности кредитования, но, к сожалению, не указывается что кредит – это перераспределение временно высвободившейся стоимости.

Третий подход представляет кредит как экономическое отношение двух и более сторон, возникающее по поводу движения ссудного капитала [16, с.264].

В соответствии с четвертым - рыночным - подходом кредит является товаром особого рода. Он отличается от обычных товаров формой своего движения, свойствами, спецификой, процессами формирования цены [16, с. 264].

В рамках данного подхода, можно отметить автора Лаврушина О.И., который считает, что кредит – предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений.

Пятый - институциональный подход, представляющий рыночный механизм хозяйствования в виде взаимодействия совокупности институтов и уделяющий особое внимание взаимодействию сущности экономических явлений с их правовой формой, рассматривает кредит как сделку между различными субъектами хозяйствования [16, с. 264].

И наконец, шестой - макроэкономический - подход представляет кредит как элемент воспроизводственной системы экономики страны, один из важнейших инструментов государственного регулирования [16, с. 264].

В то же время единого определения кредит отражающего его сущность и на макро-, и на микроуровне, пока не сложилось. По нашему мнению, наиболее точно и полно понятие кредита отражено авторами третьего подхода, представляющего собой экономическое отношение двух и более сторон, возникающее по поводу движения ссудного капитала. В настоящей работе мы будем придерживаться данного подхода.

В рамках данного подхода, Галицкая С.В., дает следующие определение кредита – «это экономическая категория, выражает экономические отношения между хозяйствующими субъектами, связанные с перераспределением временно свободных денежных средств на условиях срочности, платности и возвратности» [8, с. 119].

Выявляя сущность кредита как экономической категории, следует учитывать следующие принципы современной системы кредитования.

К современным принципам кредитования относятся следующие:

- возвратность кредита - выражение необходимости своевременной обратной передачи эквивалента заемщиком. Возвратность присуща всем формам кредита. Возвратность означает исполнение возникшего заемного обязательства. Через данный принцип проявляется специфическая черта кредитных отношений, позволяющая обособить кредит от финансов, а кредитным организациям обеспечить сохранность ссудного фонда [11, с. 406]. Российская банковская система в настоящее время переживает не лучшие времена. Тяжелое положение и с возвратом ссуд. Более 15% кредитов возвращается не в срок [24, с. 22];

- срочность кредита. Принцип срочности отражает необходимость возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в соглашении сторон. Нарушение указанного в соглашении срока является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке - обращения в суд для получения возмещения в судебном порядке, в том числе и по процедуре банкротства. Исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. В договоре о предоставлении онкольной ссуды не фиксируется срок ее предоставления, но содержится четкое указание о времени, которое имеется в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, это указание в определенной степени обеспечивает соблюдение принципа срочности. Другим исключением являются банковские депозиты - вклады до востребования. По своей сути это кредиты, предоставляемые клиентами своему банку на условиях получения денег с депозита в наличной форме или путем их перечисления на другой счет по первому требованию. В соглашениях о депозитах до востребования не фиксируется срок предоставления кредита, что достаточно удобно для клиентов, поскольку не связаны жесткими рамками договоров и могут пользоваться своими средствами, когда захотят. С другой стороны, по депозитам до востребования, как правило, выплачиваются лишь небольшие проценты, и это делает их дешевым ресурсом для банковского кредитования, поэтому в измененном виде и здесь речь идет о соблюдении принципа срочности. На современном этапе в России более 90% ссуд носит краткосрочный характер; в основном банки выдают ссуды на срок до трех месяцев [11, с. 406- 407];

Страницы: 1 2 3

Новое на сайте

Банковские услуги

В настоящее время коммерческие банки борются за качество предоставляемых услуг клиентам. Именно повышение качества обслуживания при осуществлении операций в течение одного операционного дня является одним из главных критериев выбора банка частным лицом.